Почему планирование имущества и Medicaid имеют решающее значение для жителей Нью-Йорка предпенсионного возраста
Ирина Ядгарова
юрист
По мере того, как нью-йоркцы приближаются к пенсионному возрасту, важность проактивного планирования имущества и Medicaid становится для них все более очевидной. С ростом расходов на долгосрочный уход, сложными законами о защите активов и запутанностью системы завещания в Нью-Йорке разработка всеобъемлющего плана может означать разницу между сохранением наследия и потерей с трудом заработанных активов на непредвиденные расходы. Одним из самых мощных инструментов в этом планировании является использование безотзывных трастов, особенно когда речь идет о передаче недвижимости.
Двойные цели планирования имущества и Medicaid
Планирование имущества сосредоточено на том, чтобы обеспечить распределение активов в соответствии с пожеланиями человека перед его смертью, а такжн, чтобы минимизировать налоги и избежать завещания, где это возможно. Планирование Medicaid направлено на сохранение активов при одновременном получении права на долгосрочный уход через Medicaid. Поскольку Medicaid – это программа с проверкой доходов, многим пенсионерам среднего класса приходится предпринимать стратегические действия, чтобы получить право на помощь, не расстрачивая свои сбережения.
В Нью-Йорке, где стоимость ухода в доме для престарелых может превышать $180 тыс. долларов в год, важность раннего планирования невозможно переоценить. Неспособность спланировать может заставить людей ликвидировать свои дома, пенсионные счета или другие активы для оплаты ухода, оставляя мало для супругов или детей. Аналогичным образом, стоимость услуг по уходу на дому продолжает расти, часто превышая $10 тыс. – $16 тыс. долларов в месяц в зависимости от уровня потребности.
В такой ситуации раннее планирование играет решающую роль. Без надлежащей стратегии люди могут быть вынуждены тратить свои активы, включая пенсионные сбережения или даже свои дома, чтобы претендовать на покрытие Medicaid. Это может поставить под угрозу финансовую безопасность здорового супруга или детей и ограничить возможности получения ухода в комфорте собственного дома.
Безотзывные трасты – краеугольный камень защиты активов
Одна из наиболее эффективных стратегий в планировании имущества и Medicaid заключается в передаче активов, особенно недвижимости, в безотзывный траст. Он отличается от отзывного траста, который позволяет избежать завещания, но не защищает от кредиторов или правил Medicaid о тратах. Таким образом, хотя оба типа трастов позволяют обойтись без завещания, только безотзывный траст может защитить ваши активы от кредиторов, а также помочь с налоговым планированием/стратегией.
Зачем переводить недвижимость в безотзывный траст?
1. Право на Medicaid и 5-летний период ретроспективного анализа:
Институциональный Medicaid (то есть страхование пребывания в доме для престарелых) в Нью-Йорке устанавливает пятилетний период «ретроспективного анализа» при передаче активов. Активы, помещенные в безотзывный траст, считаются удаленными из имущества человека через пять лет, то есть они не учитываются при определении права на Medicaid. Это особенно важно для первичной и инвестиционной недвижимости, которая в противном случае может дисквалифицировать заявителей.
Новое правило ретроспективного анализа в 2,5 года было введено для Medicaid по месту жительства (уход на дому) в Нью-Йорке, но оно еще не реализовано.
Пятилетний период ретроспективного анализа должен побудить вас немедленно принять меры. Таким образом, предварительное планирование не только защитит ваши активы, но и поможет вам избежать несоответствия требованиям Medicaid.
2. Защита от кредиторов и судебных исков:
После того, как активы помещены в надлежащим образом составленный безотзывный траст, они больше не считаются законной собственностью лица. Это может защитить от судебных исков, претензий кредиторов и обязательств, обеспечивая спокойствие пенсионерам.
3. Избежание завещания:
Недвижимость, находящаяся в безотзывном трасте, не проходит через завещание, что позволяет бенефициарам получить имущество быстрее и с меньшими судебными издержками. Завещание в Нью-Йорке может быть длительным и публичным процессом; если удается его избежать, это упрощает администрирование и сохраняет семейную конфиденциальность.
4. Сохранение имущества для будущих поколений:
Для многих из нас семейный дом является нашим самым ценным активом. Перевод дома в безотзывный траст может сохранить его для детей или других наследников, в то же время позволяя родителю(ям) продолжать жить там. Независимо от того, является ли недвижимость арендным домом или основным местом жительства, важна стратегия относительно того, следует ли зафиксировать доход (например, доход от аренды) в трасте или выплачивать его вам. Любой из вариантов возможен, и оптимальное планирование варьируется в зависимости от конкретного случая.
5. Налоговая эффективность:
При правильном структурировании траста наследники по-прежнему могут извлечь выгоду, минимизируя налоги, если они решат продать унаследованное имущество. Кроме того, безотзывные трасты играют важную роль для состоятельных людей в целях планирования налога на имущество. Безотзывный траст может способствовать снижению налога на недвижимость для пожилых граждан (SCHE). Для тех, кто соответствует требованиям, налоги на основное место жительства могут быть снижены наполовину (см. следующую ссылку Департамента финансов Нью-Йорка относительно правил: https://www.nyc.gov/site/finance/property/landlords-sche.page)
Время решает все
Необходимо начать планирование имущества и Medicaid заранее – в идеале задолго до возникновения необходимости в долгосрочном уходе. Задержки могут ограничить доступные варианты, особенно из-за периодов ретроспективного анализа Medicaid. Раннее планирование не только расширяет стратегические возможности, но и минимизирует стресс для семей в будущем.
Работа со специалистами
Поскольку законы Нью-Йорка об имуществе и Medicaid являются уникально сложными, пенсионерам следует работать с опытными юристами, специализирующимися на правах пожилых людей, или специалистами по планированию имущества. Такой консультант может адаптировать траст под конкретные потребности семьи – сбалансировать доступ, контроль и защиту активов, и при этом обеспечить соответствие штатным и федеральным нормам.
Для жителей Нью-Йорка, приближающихся к пенсионному возрасту, планирование имущества и Medicaid – это не только юридические документы, но и защита плодов работы всей жизни, сохранение достоинства в старости и обеспечение заботы о близких в будущем. Передача недвижимости в безотзывный траст может стать стратегией в достижении этих целей. Действуя сейчас, пенсионеры могут обеспечить свое наследие и быть спокойными, зная, что их дела в порядке.